四川黄金2月21日发布更新后的《首次公开发行股票招股说明书(申报稿)》，公司拟发行人民币普通股A股不超过6000万股，募集资金金额将根据询价结果确定的发行价格和实际发行股份数确定。公司表示，拟使用募集资金的项目均投资于公司主营业务，将会增强公司整体竞争力，符合公司及公司全体股东利益。

　　四川黄金系由容大有限整体变更设立。公司长期专注于金矿资源开发及综合利用，主要从事金矿的采选及销售，主要产品为金精矿和合质金，经过冶炼或精炼加工后成为可在上金所交易的标准金产品，标准金主要用于黄金饰品、工业用金、投资品、政府储备黄金等领域。

　　招股书显示，报告期内(2018年至2020年及2021年1-9月)公司营业收入分别为35214.11万元、38493.19万元、46026.77万元和37919.40万元；净利润分别为12343.34万元、11672.62万元、16288.08万元和11607.20万元；综合毛利率分别为57.70%、52.30%、56.55%和50.58%。

　　2018年-2020年，公司主营业务收入主要来源于金精矿的生产和销售，占比达90%以上。合质金主要根据库存和市场情况择机销售，随着报告期内黄金价格上涨，公司加大了合质金销量。金精矿销售收入分别为34648.01万元、36316.69万元、42160.82万元，整体保持增长趋势。

　　金矿矿产资源是黄金行业发展的根本，是黄金企业的核心竞争力。近年来，行业资源整合并购竞争激烈，各黄金企业都在力争提升资源占有数量及质量，优势资源进一步向大型黄金企业集中。经过多年发展，我国金矿采选行业已经初步形成以大型黄金企业为主导，中小型企业并存的格局。

　　四川黄金所辖矿区梭罗沟金矿矿区是川西高原重要的有色金属、贵金属成矿构造带，矿产资源丰富。同时，公司经过多年发展，在金矿开采、磨矿、浮选回收等方面形成了完整的技术体系。公司注重新技术、新工艺的研发及应用，设立了技术工程部负责技术创新及生产工艺的改进工作，并积极与四川省地矿局区调队等专业机构交流合作。截至本招股说明书签署日，公司不存在正在从事的研发项目。报告期内，公司未发生研发费用。

　　目前，公司已成为国内主要的金矿采选企业之一，系中国黄金协会理事单位，被评为国家级绿色矿山企业、四川省重点黄金生产企业。2018-2020年，公司生产的金精矿及合质金产品中的金属量分别为1.66吨、1.56吨、1.55吨，市场占有率分别为0.41%、0.41%、0.42%，市场占有率保持稳定。未来，公司将加快现有矿区的地质勘查工作，拓宽资源增储空间，提升公司资源储量及开采规模，提高市场占有率。

　　公告显示，本次IPO募集资金扣除发行费用后用于梭罗沟金矿矿区资源勘查、梭罗沟金矿2000t/d选厂技改工程建设、梭罗沟金矿绿色矿山建设、梭罗沟金矿智慧化矿山建设、偿还银行贷款及补充流动资金项目。

　　四川黄金表示，本次募集资金投资项目顺利实施后，公司控制的资源储量有望进一步提升，选矿阶段资源利用率将得到提升，绿色矿山建设水平和矿山的智慧化程度显著提升，资金实力进一步增强。本次募集资金投资项目的实施有利于巩固和提升公司的行业地位，为公司的长期可持续发展奠定坚实的基础。本次募集资金投资项目对生产设备、工程项目等固定资产投资、基础工程投资规模较大，在增加公司资产规模和资产质量、优化公司资产结构的同时，也会带来相应的固定资产折旧、摊销，进而对公司经营成果带来一定影响。

　　四川黄金提示投资者，公司主要产品为金精矿，金精矿作为生产黄金的主要原材料，其产品价格受下游黄金价格波动影响较大。黄金价格受市场供求关系、全球宏观经济形势及预期、美元走势、全球重大政治事件等多种因素影响。若未来黄金价格大幅波动，可能给公司经营业绩带来较大影响。此外，投资者还应考虑公司客户相对集中的风险、单一矿山经营的风险、矿山资源储备风险等。

（文章来源：经济参考网）