企业公转私在正常情况下是没有任何风险的，但公转私易引起注意的主要是下列情况：大额的现金交易（超过5万元）、资金流向与生产经营无关、公户私户频繁互转、频繁的开户销户、与闲置账户进行大量交易等。

引起税务关注，

首先查税务问题及税务风险！

1、是否存在公司将资金转给股东个人使用，至年度终了之后，既未归还公司，又未能证明用于公司生产经营的？

如果存在这种情况，按照个人所得税政策规定，可以按股息、利息、红利所得征收个人所得税，税率为20%。这个规定主要目的是防止公司资金被股东长期无偿占用，侵害公司及其他债权人的利益。

作为财务，应采取积极应对措施，看公司是否存在这种情况，如果存在应告诉股东，健全借款手续，并及时归还公司，切不可跨年度占用公司资金。

2、是否存在一个自然人股东出资设立的有限责任公司，不能证明公司资产与个人资产独立的情况？

如果存在这种情况，按照规定，股东需要对公司债务承担连带责任。

作为财务人员，应告诉股东，应尽可能将公司资产与个人资产划分清楚，做到公私分明。并且，公司应建立健全内部管理制度，包括资金管理制度，规范化运作；严格按照企业会计准则的规定进行会计核算，编制财务报表，必要时请中介进行审计，以证明公司资产与个人资产相互独立。

3、自2020年7月人民银行下发“大额现金管理”试点政策以来，银行加强对公转私的管理监督，主要目的是防止洗钱等违法犯罪活动，对于正常合法的资金往来，并无实际影响，所以，只要公司业务真实、合法经营，无需对“公转私”过分解读！

只要成立了公司，就是法人组织，应当把公司与公司的股东之间进行区分，做到“公是公，私是私，公私分明”，才能最大限度避免公账转私账的法律风险。

有很多的方法可以合理合法地解决公转私的税率问题，依法纳税是我等的应尽职责。偷税漏税是违法行为。

在税收政策下，个人银行账户

收款金额过大一样有风险！

在税收管理越来越严格的今天，不仅是线上个人账户支付有风险，个人银行账户收款金额过大也会引起税局的警觉！

现金交易额超过5万，公转超200万，私户转账金额过大（境内转账超50万、境外转账超20万）

有个客户问：别人用我公司走账，别的企业给我公司打进来一笔钱100万，我再从公司账户转到他的私人账户，会给公司带来什么风险吗？

小编第一反应就是——这风险大了去了！客户的这番操作，实际就是公转公，再公转私，而且是没有实际业务和正当理由的操作。

这操作会给公司和法人带来三种风险：1、偷税漏税；2、虚开发票；3、洗钱。下面就从这三个方向着重分析一下：

1、公转私涉及偷税漏税的风险

在我国目前仍存在很多企业和个人利用现金偷逃税，典型的就是隐匿收入，通过现金或私户支付，降低收入，达到少缴税款的目的。

银行、税务信息已经共享！尤其数字货币实行后，你的每一笔资金变动都是透明的了！这种情况下，老板或者相关人员私人账户与公司对公账户之间频繁的资金交易都将面临监控。税务监管没有法外之地，偷税漏税必然会遭到严查！

数字货币和大额现金监管之下，企业以下的9种情况将被重点监管！

参照上述9种情况，客户公司账户进入100万，又打出去100万，属于大额转账了，经营业务可能跟资金流向没啥关联度，最好是拒绝这种打款操作方式。

2、虚开发票的风险

也许有朋友会伪造业务、开个发票，让题主公司缴个税，避开偷税漏税的风险。但这样的操作就触发了虚开发票的风险!!敲重点：虚开发票已经入刑!!！

根据国务院第587号《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条第二款第（一）项“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票”的规定：

公司为他人或者自己开具跟公司实际经营业务不符合的发票，就是虚开发票了，不仅会被罚款，情节严重的，还会被追究刑事责任。

《中华人民共和国发票管理办法》（国务院第587号）第二十二条第二款第（一）项“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票的规定”及《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条：“违反本办法第二十二条第一款的规定虚开发票的，由税务机关没收违法所得；虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下的罚款；虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”

随便一查，虚开发票被查、被罚款、被起诉的案例比比皆是，劝题主慎重。

3、洗钱的嫌疑

公转私的这笔款项，具体来源、用途，题主应该不是很清楚，就算问可能也会被隐瞒实情。如果这笔钱来路不明，题主这番公转公、公转私的操作，就涉嫌洗钱了。

我国《刑法》第一百九十一条规定了与“洗钱”有关的七类严重“上游犯罪”，分别是：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。

社会根据《刑法》第一百九十一条规定，明知是上述七类严重“上游犯罪”所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：

（一）提供资金账户的；

（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；

（四）协助将资金汇往境外的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。

单位犯前款所列犯罪时，将对单位判处罚金，并可对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。

题主的情况符合第一种：提供资金账户！

老板要怎么合法节税呢？

一、老板安全把钱拿回家的5大方法（记住，公司是老板的，但公司的钱不是老板的）

1、老板给自己发工资

说明：老板给自己发工资和年底分红所要交的税差距甚大。

方法：每个月给自己发工资2.9万，年终奖14.4万，全年收入50万，税率只有11%。相比分红省一辆宝马740！

2、每年开除一次员工

说明：离职补偿金低于当地平均工资3倍，可免税。

3、成立个人独资企业的咨询中心

说明：个人独资企业核定后综合税率是5%。

方法：成立个人独资企业给公司提供咨询服务，一个个人独资企业可以安全拿回475万

4、老板把自己的车卖给公司

说明：二手车转让价格低于原价免税。

方法：把自己的车60万卖给公司，车还是你继续开，安全拿回60万，而且所有车的相关费用都可以报销。

5、成立个人独资企业的品牌中心

说明：自己的商品或专业通过授权自己再收取费用。

方法：把公司商标或专利放进去，公司支付相关的品牌授权费用，核定后综合税率为5%，安全拿回200万。

二、节税规划的十大方法：

1、利用企业性质节税（有限责任公司、一般纳税人、小规模纳税人、个体户税率不同）

2、业务拆分（例如：空调业务拆分成卖空调和安装）

3、改变供应链（重塑、缩短、延长供应链）

4、改变经营方式

5、改变交易方式和地点（税收洼地）

6、重组、合并与分立

7、利用税收优惠政策

8、转移利润（如上游公司通过定价把利润转移到下游低税率的公司）

9、利用外部专家

10、不战而屈人之兵

微信、支付宝收付款，

如何规避风险？

送你5个锦囊！

微信、支付宝收付款虽然存在风险，但企业只要做好管理和规范，正常的申报收入，缴纳税款，是可以有效规避风险的！

一、以公司的名义开通微信、支付宝账号

以公司的名义开通的微信、支付宝账号，属于对公账户，与银行账号的性质是相同的，可以正常地进行交易。

二、对于个体工商户，单独设置微信、支付宝账号

个体工商户，是允许以个人账户收款的，但为了与家庭消费相区分，建议单独设置一个微信、支付宝账号用于收付款，避免公私不分。

三、个人账户收取款项及时打入对公账号

有些时候个人账户收取款项较方便，但为了避免漏计收入，应该及时将收入转入对公账户。

四、保存账单及收付凭证

支付宝、微信的账单、收付凭证同银行等金融机构的收付凭证具有相同的效力，企业应该定期打印保存。

五、及时索取凭据

个人用微信/支付宝付款应该及时索取凭证以抵扣进项税或用于成本费用的入账。

文章来源及更多资讯：“公转私、公转公”涉税要点，个人银行账户收款超过这个数就要小心了！